Как учесть НДС к вычету?
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, можно ли так сделать:
В 3 квартале предъявили НДС к вычету по оплаченному авансу 12000. Авансовая с-ф попадает в Книгу покупок
В 4 квартале услугу получили. Стандартно - с-ф на услугу 12 000 попадает в Книгу покупок и формируем строку в Книге продаж на 12 000. И вопрос закрывается.
Но у нас такая ситуация, что в этом случае получается НДС к возмещению из бюджета. Двигать по срокам к возмещению нечего.
Можно ли сделать следующее - акт об услуге для прибыли провести, строку в Книге продаж на 12 000 провести (увеличить базу к оплате), а вот с-ф об оказанной услуге 12 000 предъявить к возмещению в следующем квартала (по закону 3 года)?
Подскажите, пожалуйста, можно ли так сделать:
В 3 квартале предъявили НДС к вычету по оплаченному авансу 12000. Авансовая с-ф попадает в Книгу покупок
В 4 квартале услугу получили. Стандартно - с-ф на услугу 12 000 попадает в Книгу покупок и формируем строку в Книге продаж на 12 000. И вопрос закрывается.
Но у нас такая ситуация, что в этом случае получается НДС к возмещению из бюджета. Двигать по срокам к возмещению нечего.
Можно ли сделать следующее - акт об услуге для прибыли провести, строку в Книге продаж на 12 000 провести (увеличить базу к оплате), а вот с-ф об оказанной услуге 12 000 предъявить к возмещению в следующем квартала (по закону 3 года)?
Comments
-
Добрый день,Цитата: Подскажите, пожалуйста, можно ли так сделать:В 3 квартале предъявили НДС к вычету по оплаченному авансу 12000. Авансовая с-ф попадает в Книгу покупокВ 4 квартале услугу получили. Стандартно - с-ф на услугу 12 000 попадает в Книгу покупок и формируем строку в Книге продаж на 12 000. И вопрос закрывается.Но у нас такая ситуация, что в этом случае получается НДС к возмещению из бюджета. Двигать по срокам к возмещению нечего.Можно ли сделать следующее - акт об услуге для прибыли провести, строку в Книге продаж на 12 000 провести (увеличить базу к оплате), а вот с-ф об оказанной услуге 12 000 предъявить к возмещению в следующем квартала (по закону 3 года)?Да, вы можете так сделать на основании п. 1.1 ст. 172 НК, только в следующем квартале не "предъявить к возмещению", а принять к вычету, согласитесь, это разные понятия.
-
geomech, спасибо большое!
Согласна, к возмещению и вычету соооовсем разные веши. 😀 -
Бухпром, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
